各单位、各部门：
按照《东北财经大学往来款项管理办法》要求，对我校往来款进行专项清理，现将有关事项通知如下:
往来款是学校各项经济活动中处于结算过程中的资金。包括：应收及预付款和应付及预收款。应收及预付款是指应收未收、暂时垫付或预付给有关单位（部门）或个人而形成的一种停留在结算过程中的资金。应付及预收款是指在运营活动中形成的应当支付而尚未支付的款项及预先收到但尚未实现收入的款项。
本次往来款清理截止时间为2024年12月5日。
应收及预付款由财务处按部门归集汇总后编制《应收及预付款部门汇总表》（见附件1），请相关部门派人于11月6日前到会计核算科（支出业务）领取；在清理截止时间内能够偿还的应收及预付款，请尽早到会计核算科（支出业务）办理偿还手续；在清理截止时间内不能够偿还的应收及预付款，请借款部门提供相关情况说明，部门负责人签字后提交会计核算科（支出业务）。
应付及预收款能够明确部门和个人的由财务处按部门归集汇总后编制《应付及预收款部门汇总表》（见附件2），请相关部门派人于11月6日前到会计核算科（收入业务）领取;无法确认部门和个人的由财务处归集应付及预收款信息（见附件3），请相关部门及个人及时查收。各单位、各部门在清理截止时间内认领的款项，请到会计核算科收入业务办理入账手续。
请各单位、部门积极配合，行政一把手亲自抓，并安排专人负责清理，在规定时间内保质保量完成清理工作。
会计核算科支出业务联系人：
冷铭心 联系电话：84710288
会计核算科收入业务联系人：
叶寒婷 联系电话：84710088
附件1：应收及预付款部门汇总表
附件2：应付及预收款部门汇总表
附件3：应付及预收款
财务处
2024年11月1日
